Calculadora de aranceles de importación de Canadá: cómo calcular aranceles y landed cost
Actualizado: 2026-02
Cómo calcular los aranceles de importación en Canadá
Importar mercancías a Canadá implica tres costes principales: los aranceles aduaneros (según el código HS y el país de origen), el GST/HST (el impuesto al consumo) y las tasas adicionales (honorarios del agente, tasas de inspección, etc.). El cálculo no es complicado una vez que entiendes los componentes, pero la mayoría de los importadores noveles se olvidan de al menos un elemento.
Empecé a importar a Canadá en 2020 con un pequeño envío de tazas de cerámica de China. Creía que lo tenía todo controlado. Coste del producto: $2,000. Envío: $600. Arancel al 3.5%: $70. Fácil. Pero luego llegó la factura: $2,000 + $600 = $2,600 de valor en aduana. Arancel al 3.5%: $91 (no $70: me había olvidado del seguro). GST al 5% sobre $2,691: $134.55. Honorarios del agente de aduanas: $125. Fianza de entrada única: $185. Total: $3,135.55. Me pasé $135 del presupuesto. Ahí aprendí a usar una calculadora adecuada que tiene en cuenta todo. La calculadora de landed cost hub me habría ahorrado ese dolor de cabeza, pero entonces lo hacía en una hoja de cálculo.
La fórmula del arancel de importación de Canadá
La Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá (CBSA) calcula los aranceles de importación con esta fórmula:
Te lo desgloso con un ejemplo real. Supón que importas $10,000 en muebles de China a Toronto. Coste del producto (FOB): $10,000. Flete marítimo: $2,500. Seguro: $50. Valor CIF total (Coste, Seguro, Flete): $12,550. Tipo arancelario de los muebles de madera (HS 9403.30) desde China: 8%. Arancel = $12,550 × 0.08 = $1,004. Ahora el GST. Valor a efectos fiscales = valor CIF + arancel = $12,550 + $1,004 = $13,554. GST al 5% = $677.70. Si estás en Ontario (HST 13%), sería $1,762.02 en su lugar. Impuestos de importación totales: $1,004 (arancel) + $677.70 (GST) = $1,681.70. Más los honorarios del agente ($125-200) y posibles tasas de inspección. El gran total es de unos $1,850-1,950 además de los costes de producto y envío. Eso es alrededor de un 15% sobre el valor CIF.
- Empieza con el valor de transacción (lo que pagaste por las mercancías)
- Añade los costes de envío al puerto canadiense (flete)
- Añade los costes de seguro
- El total = valor CIF (Coste, Seguro, Flete): este es el valor en aduana
- Aplica el tipo arancelario según el código HS y el país de origen
- Suma el arancel al valor CIF para obtener el valor a efectos fiscales
- Aplica el GST (5%) o el HST (13-15% según la provincia) al valor a efectos fiscales
Tipos arancelarios canadienses por país de origen
Los tipos arancelarios de Canadá dependen de dónde procedan tus mercancías. Los tipos varían significativamente según los acuerdos comerciales.
La diferencia es enorme. Importar muebles de EE. UU. cuesta un 0% de arancel. Importar los mismos muebles de China cuesta un 8%. En un envío de $50,000, eso son $4,000 más en aranceles. Algunos importadores que conozco han trasladado su abastecimiento de China a Vietnam o México precisamente por la ventaja arancelaria del CPTPP y el USMCA. No siempre merece la pena el cambio: las fábricas vietnamitas pueden ser más caras que las chinas, pero el ahorro arancelario puede decantar la balanza. Consulta la base de datos arancelaria de la CBSA o usa nuestra calculadora para ver tu tipo exacto.
| País de origen | Ejemplo de tipo arancelario (muebles, HS 9403) | Acuerdo comercial | Beneficio clave |
|---|---|---|---|
| Estados Unidos | 0% | USMCA/CUSMA | Sin aranceles para la mayoría de los productos que cumplen los requisitos |
| México | 0% | USMCA/CUSMA | Sin aranceles para la mayoría de los productos que cumplen los requisitos |
| China | 8% | NMF (tipos estándar de la OMC) | Sin preferencia especial |
| Vietnam | 0-8% | CPTPP | Eliminación gradual, algunos productos ya sin aranceles |
| Unión Europea | 0-5% | CETA | La mayoría de los productos sin aranceles desde 2017 |
| India | 8% | Tipos NMF | Sin acuerdo de libre comercio |
| Corea del Sur | 0-5% | CKFTA | La mayoría de los productos sin aranceles desde 2023 |
| Japón | 0-5% | CPTPP | Eliminación gradual |
| Australia | 0-5% | Sin acuerdo de libre comercio | Se aplican tipos NMF |
| Perú | 0% | TLC Canadá-Perú | Sin aranceles para la mayoría de los productos |
| Chile | 0% | TLC Canadá-Chile | Sin aranceles para la mayoría de los productos |
| Colombia | 0-5% | TLC Canadá-Colombia | Eliminación gradual |
Desglose del impuesto provincial sobre las ventas para importaciones
El GST y el HST varían según la provincia, lo que cambia significativamente tu factura fiscal total de importación según dónde despaches.
Si puedes elegir el puerto por el que despachar, esto importa. Despachar en Alberta te ahorra $700-1,000 por cada $10,000 CIF en comparación con despachar en Nueva Escocia. Algunos importadores despachan en Alberta y luego llevan las mercancías en camión a Ontario o Quebec. El coste del camión se come parte del ahorro, pero para envíos grandes merece la pena calcularlo. Un cliente mío despacha la electrónica por Edmonton (Alberta) y la lleva en camión a su almacén en Mississauga (Ontario). Ahorra unos $1,200 por contenedor en impuestos frente a despachar directamente en Toronto.
| Provincia | Tipo de impuesto | Tipo | En un envío de $10,000 CIF |
|---|---|---|---|
| Alberta | Solo GST | 5% | $500 |
| Columbia Británica | GST + PST | 5% + 7% = 12% | $1,200 |
| Manitoba | GST + RST | 5% + 7% = 12% | $1,200 |
| Nuevo Brunswick | HST | 15% | $1,500 |
| Terranova | HST | 15% | $1,500 |
| Nueva Escocia | HST | 15% | $1,500 |
| Ontario | HST | 13% | $1,300 |
| Isla del Príncipe Eduardo | HST | 15% | $1,500 |
| Quebec | GST + QST | 5% + 9.975% = 14.975% | $1,497.50 |
| Saskatchewan | GST + PST | 5% + 6% = 11% | $1,100 |
Cómo usar la calculadora de landed cost para importaciones canadienses
En lugar de hacer todas estas cuentas a mano, nuestra calculadora gestiona todo automáticamente. Así se usa para importaciones canadienses.
- Introduce el coste de tu producto en USD o CAD (la calculadora gestiona la conversión de divisas)
- Selecciona el país de origen para aplicar el tipo de acuerdo comercial correcto
- Introduce el coste de envío y el seguro
- Selecciona la categoría de producto o introduce el código HS para obtener el tipo arancelario más preciso
- Elige la provincia de destino para el cálculo correcto de GST/HST/PST
- Selecciona el método de envío (marítimo, aéreo, exprés): cada uno tiene estructuras de tarifas diferentes
- Revisa el desglose completo: valor CIF, importe del arancel, importe del impuesto y landed cost total
Preguntas frecuentes
¿Cómo calculo los aranceles de importación para Canadá?
La fórmula es: (Coste del producto + Flete + Seguro) × Tipo arancelario = Arancel. Luego (Valor CIF + Arancel) × Tipo GST/HST = Impuesto. Impuestos de importación totales = Arancel + Impuesto. Más los honorarios del agente de aduanas ($75-200) y posibles tasas de inspección. Nuestra calculadora lo hace automáticamente.
¿Cuál es el tipo arancelario de las importaciones de China a Canadá?
Las importaciones chinas a Canadá se enfrentan a los tipos NMF (OMC estándar), normalmente del 0-18% según el producto. Muebles: 8%, electrónica: 0-5%, ropa: 16-18%, calzado: 10-18%, maquinaria: 0-8%. No existe un acuerdo de libre comercio entre Canadá y China.
¿Cuál es el GST/HST de las importaciones a Canadá?
El GST es del 5% a nivel federal. El HST oscila entre el 13% (Ontario) y el 15% (provincias atlánticas). El PST en Columbia Británica es del 7% y en Quebec el QST es del 9.975%. El impuesto se aplica sobre el valor CIF más el arancel aduanero. El GST/HST es recuperable si estás registrado.
¿Puedo importar mercancías a Canadá por menos de $800 sin pagar aranceles?
Para Canadá, el umbral de minimis es de CAD $20 para envíos personales (sin aranceles ni impuestos por debajo de $20). Para envíos comerciales, no existe una exención general como el umbral de $800 de EE. UU. Sin embargo, los bienes casuales de menos de CAD $150 para uso personal pueden despacharse con papeleo mínimo.
¿Qué acuerdos comerciales reducen los aranceles de importación en Canadá?
Canadá tiene acuerdos de libre comercio con: USMCA (EE. UU./México), CETA (UE), CPTPP (Japón, Vietnam, Australia, etc.), CKFTA (Corea del Sur) y acuerdos bilaterales con Chile, Perú, Colombia, Israel y otros. Las mercancías de estos países suelen entrar con un arancel del 0-5%, frente al 8-18% de los países sin acuerdo como China.
Escrito por Ace Wang
Fundador y Especialista en Operaciones de Importación
Ace Wang ha dedicado 20 años a las operaciones de comercio electrónico transfronterizo, gestionando cadenas de suministro de importación para pequeñas y medianas empresas. Desde los primeros días del abastecimiento en Alibaba hasta las estrategias modernas de logística multic país, Ace ha ayudado a cientos de emprendedores a navegar el despacho aduanero, la optimización del envío y la gestión de costos de importación. La calculadora de LandedCostHub y todo el contenido de este sitio se basan en la experiencia real del mundo — no en teoría de libros de texto. Ace cree que los datos de costos transparentes y precisos son un derecho de todo importador, no un lujo de los servicios profesionales. Más sobre Ace Wang →
Introduce tu código SA una vez y compara aranceles, GST/HST y coste final para Canadá.
Coste de importación en rutas clave
Consulta tarifas de envío, aranceles y estimaciones del costo final.
Calcule Su Costo Total
Use nuestra calculadora gratuita para estimar sus costos totales de importación, incluidos aranceles, flete e impuestos.
Guías Relacionadas
Cómo calcular el landed cost: la guía completa para importadores
Aprende a calcular el landed cost total de cualquier producto importado. Fórmula paso a paso con envío, aranceles, IVA y costes ocultos explicados.
Leer Más →Incoterms DDP vs DAP: ¿cuál es la diferencia y cuál es mejor?
Compara los Incoterms DDP y DAP para el envío internacional. Entiende quién paga los aranceles de importación, los impuestos y las tasas de despacho con cada Incoterm.
Leer Más →Guía de búsqueda de códigos HS: encuentra el código arancelario correcto para tu producto
Guía completa para encontrar y usar códigos HS para el cálculo de aranceles de importación. Entiende la estructura de los códigos HS, los errores comunes y cómo usarlos.
Leer Más →